НУЖЕН ЛИ МНЕ ИИС?

ЧТО ТАКОЕ ИИС И В ЧЕМ ОТЛИЧИЕ С ОБЫЧНЫМ БРОКЕРСКИМ СЧЕТОМ?

При открытии счёта возникает вопрос, что лучше открыть ИИС или обычный брокерский счёт?

ИИС это индивидуальный инвестиционный счёт, открывается только на территории РФ. Он так же, как и брокерский счёт, позволяет внести деньги и покупать ценные бумаги. Его можно открыть в Банке, Брокерской компании или в Управляющей компании.

ИИС имеет выход на российские биржи ММВБ и СПБ (в зависимости от брокера). Т.е. можно покупать акции, облигации, как российских компаний, так и иностранных эмитентов. 

! Главное преимущество ИИС -  налоговые льготы для резидентов РФ. 

Т.е. для тех, кто работает и платит налоги в России. Так, по данному счёту вы можете получить налоговый вычет за год, либо не платить налог на доходы от полученной прибыли на фондовом рынке. 

! Важно, счёт открывается МИНИМУ НА 3 ГОДА, иначе льготы не предоставляются! Т.е. вы должны держать все свои бумаги в течении 3 лет!!!!

Итак, существует два типа вычета:

Тип А  вычет от внесённых средств

C ИИС типа А вы можете получить налоговый вычет 13% (макс. 52 000), от внесённой на счёт суммы, при условии, что вы имели НДФЛ в данном году, в размере внесенной на счёт суммы.

Т.е. будет возврат уплаченного вами за этот год подоходного налога. Не важно с зарплаты или любого другого полученного вами дохода.

C ИИС типа А подходит тем, кто платит НДФЛ (подоходный налог), т.е. имеет стабильный доход в виде зарплаты, имеет официальный доход и хочет выбрать консервативную стратегию инвестирования и ежегодно или ежемесячно будет пополнят свой брокерский счёт ИИС типа А.

Тип В освобождение от налога с доходов по инвестициям 13% (Кроме дивидендов)

С ИИС типа В с вас не будет удержан подоходный налог с продажи акций, других финансовых активов, так же с валютной переоценки (при росте валюты) по иностранным инвестициям.

Такой тип ИИС подходит самозанятым, ИП, тем, кто не платит НДФЛ, активным инвесторам, тем кто вкладывает в иностранные инструменты, кто планирует получать больший (чем 52000) доход от инвестиций.

Тип А или Б необязательно выбирать сразу, выбор можно сделать при обращении за вычетом. И дальше изменять его нельзя.

Ограничения:

• Только 1 счёт на 1 ФЛ Физ. лицо, только у 1 брокера
• Сумма взноса - до 1 млн. руб. в год
• Взнос только в рублях (нельзя перевести акции, облигации и тд., только купить)
• Вывод средств-только после трёх лет с открытия, либо при закрытии счёта
• Закрыть счёт только через три года с начала действия, иначе потеря льгот

Выгода: доходность от инвестиций + доходность от возвращенного налога, это около 12-15% годовых

Можно иметь счёт ИИС и обычный брокерский счёт одновременно (уточняйте у брокера)

ПОЧЕМУ ГОСУДАРСТВО СОЗДАЛО ИИС?

Основная задумка такой гос. поддержки, это повышение финансовой грамотности и привлечение большего количества инвесторов. Данный счёт стал доступен в РФ с 2015 года.